Добрый день! Помогите пожалуйста!
В июне 2013г выполнены работы (монтаж перегородок) выставлены акты КС-2, КС-3 на сумму 651374,28 - 28.06.2013 и на 40600 руб. в том числе НДС выписаны. с-ф на. включены в декларации по НДС и налогу на прибыль за 2 кв. Заказчиком акты физически подписаны не были. но телефону он сказал, что учтены и отражены в учете.
В 3 кв. заказчик направляет в наш адрес свои КС-2 и КС-3 с сопроводительным письмом, что они по каким то там причинам не приняли наши работы и сумма составляет 562260руб. - 30.08.2013г. Наше руководство приняло решение согласиться с их условиями и подписать акты.
Вопрос: как отразить в учете уменьшение реализации, изменение даты, исключить сумму из реализации 2 кв. 40600 руб. и как правильно составить корректировочную с-ф?