Как заполнить раздел 4 декларации по НДС при экспорте?
Добрый день!
Помогите пожалуйста разобраться новичку с экспортом.
1. как правильно заполнить декларацию по НДС 4 раздел?
Правильно я понимаю: в 4 раздел попадают те реализации которые были подтверждены в том квартале в котором сдается декларация по НДС, т.е. заявление от нашего контрагента, пример: если реализация была выписана во втором квартале и отгрузка произошла вторым кварталам допусти 25.06.2018г., а вот заявления по этой реализации от контрагента которую он берет из своей налоговой с отметкой допустим уже 05.07.2018г., то эту реализацию мы должны в декларации указывать в третьем квартале, правильно ли я понимаю? А во второй квартал в 4 раздел эту реализацию не указываем так ли это?
Заранее спасибо!
Помогите пожалуйста разобраться новичку с экспортом.
1. как правильно заполнить декларацию по НДС 4 раздел?
Правильно я понимаю: в 4 раздел попадают те реализации которые были подтверждены в том квартале в котором сдается декларация по НДС, т.е. заявление от нашего контрагента, пример: если реализация была выписана во втором квартале и отгрузка произошла вторым кварталам допусти 25.06.2018г., а вот заявления по этой реализации от контрагента которую он берет из своей налоговой с отметкой допустим уже 05.07.2018г., то эту реализацию мы должны в декларации указывать в третьем квартале, правильно ли я понимаю? А во второй квартал в 4 раздел эту реализацию не указываем так ли это?
Заранее спасибо!
Comments
-
Цитата: Добрый день!Помогите пожалуйста разобраться новичку с экспортом.1. как правильно заполнить декларацию по НДС 4 раздел?Правильно я понимаю: в 4 раздел попадают те реализации которые были подтверждены в том квартале в котором сдается декларация по НДС, т.е. заявление от нашего контрагента, пример: если реализация была выписана во втором квартале и отгрузка произошла вторым кварталам допусти 25.06.2018г., а вот заявления по этой реализации от контрагента которую он берет из своей налоговой с отметкой допустим уже 05.07.2018г., то эту реализацию мы должны в декларации указывать в третьем квартале, правильно ли я понимаю? А во второй квартал в 4 раздел эту реализацию не указываем так ли это?Заранее спасибо!Добрый день!
Да, Вы все верно понимаете, если речь идет об экспорте в страны Евразийского экономического союза (Письмо ФНС России от 27.04.2017 N СД-4-3/8126@). -
Спасибо Вам огромное!
А если не в страны Евразийского экономического союза то тут как? всю реализацию ставить в декларацию какая была выписана в квартале и не отслеживать? -
Цитата: Спасибо Вам огромное!А если не в страны Евразийского экономического союза то тут как? всю реализацию ставить в декларацию какая была выписана в квартале и не отслеживать?Добрый день!
При экспорте за пределы стран Евразийского экономического союза организация-покупатель никакого подтверждения (заявления) Вашей компании не предоставляет.
При этом, точно также, отгрузка отражается в разделе 4 декларации по НДС в периоде, когда собраны необходимые подтверждающие документы. -
НКК,
Спасибо! все понятно объяснили!
